| [页数]:4 [字数]:1773 [目录] 一、操作风险管理存在的主要问题 二、操作风险管理与控制 [正文] 银行业近年来发生的多起震惊中外的金融要案，大都与员工的越权交易、操作失误或系统瑕疵、流程问题等操作风险密切相关。由于操作风险的管理控制大多寓于日常会计营运作业之中，因此本文试图结合会计营运工作实际，就商业银行操作风险防范提出个人意见。 一、操作风险管理存在的主要问题 （一）制度建设滞后，可操作性不强。在这方面，外资银行的做法值得我们借鉴。他们对每种业务都制定了详尽的操作手册，列出所有的潜在风险点，这在很大程度上可以减少操作人员因操作不当引发操作风险的可能性，并为其管理部门的监督提供指导。而我国银行业很多情况下都是业务先行，规章制度后补，喜欢边干边完善，以“摸着石头过河”为荣，不断给制度打“补丁”或不停地系统升级，导致基层会计营运人员忙于制度更新的充电和闪电式的操作系统适应，从而引发了大量的操作风险。 ...... [原文截取] 商业银行操作风险的管理与控制 银行业近年来发生的多起震惊中外的金融要案，大都与员工的越权交易、操作失误或系统瑕疵、流程问题等操作风险密切相关。由于操作风险的管理控制大多寓于日常会计营运作业之中，因此本文试图结合会计营运工作实际，就商业银行操作风险防范提出个人意见。 一、操作风险管理存在的主要问题 （一）制度建设滞后，可操作性不强。在这方面，外资银行的做法值得我们借鉴。他们对每种业务都制定了详尽的操作手册，列出所有的潜在风险点，这在很大程度上可以减少操作人员因操作不当引发操作风险的可能性，并为其管理部门的监督提供指导。而我国银行业很多情况下都是业务先行，规章制度后补，喜欢边干边完善，以“摸着石头过河”为荣，不断给制度打“补丁”或不停地系统升级，导致基层会计营运人员忙于制度更新的充电和闪电式的操作系统适应，从而引发了大量的操作风险。 （二）综合柜员制的风险不容忽视。股改上市后,网点在经营转型上逐渐向营销创利转移, 对基层网点的考核更注重规模指标和速度指标。这种导向必然造成柜员把主要精力用于营销而忽视前台会计业务质量。特别是，近几年新入行员工大多被安排到操作一线, 他们虽然学历较高，但与柜面..... |
商业银行操作风险的管理与控制
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